Pendientes del contador
Auditoría hecha pantalla por pantalla y contra la base de datos.
Los libros están sanos
Sección titulada «Los libros están sanos»| Líneas en el Libro Mayor | 15.730 |
| Suma del Debe | 13.592.097,19 |
| Suma del Haber | 13.592.097,19 |
| Descuadre | 0,00 |
| Asientos desbalanceados | 0 |
Asientos por diario: VT 15.524 (las ventas que llegan de Breick, automático y al día) y OD 206 (los ajustes del cierre diario). No hay nada más.
Ninguno de los pendientes de abajo es programación: son definiciones del contador o carga de datos. La parte técnica —libros, diarios, plan de cuentas, impuestos, retenciones, comprobantes, ventilación— está verificada y funcionando.
Los pendientes, por importancia
Sección titulada «Los pendientes, por importancia»1. No hay saldos iniciales
Sección titulada «1. No hay saldos iniciales»La clase 3 (Patrimonio) tiene cero movimientos. Falta el asiento de apertura con el capital, los activos preexistentes y los resultados acumulados. Sin esto el Balance General no es real. El Estado de Resultados sí sirve, porque solo mira el período. → Asiento de apertura
1b. Los canjes están entrando a Banco Unión
Sección titulada «1b. Los canjes están entrando a Banco Unión»El proceso automático manda el medio de pago «Otros» entero a Banco Unión, pero dentro de «Otros» conviven cosas distintas: el QR (que sí es bancario) y tres programas de canje que no lo son — Consume lo nuestro, Qhantuy e Intercambio de servicios.
| Dentro de «Otros» | Importe cargado | ¿Es plata en el banco? |
|---|---|---|
| QR | 2.592.190,86 | Sí |
| Consume lo nuestro | 272.306,44 | No |
| Qhantuy | 2.992,26 | No |
| Intercambio de servicios | 297,75 | No |
Son Bs 275.596,45 contabilizados en Banco Unión que no están en el banco. Hay que definir con
el contador a qué cuenta van los canjes y corregir el mapeo de cierre_ventas.py. Mientras tanto
se acomoda a mano desde
Control del cierre diario.
También apareció una factura declarada como Efectivo cuyo pago fue QR (Bs 13,75), que es exactamente el caso que esa pantalla permite corregir.
2. Agrupación de cuentas — ✅ RESUELTO
Sección titulada «2. Agrupación de cuentas — ✅ RESUELTO»Se crearon 21 grupos BO_* y se mapearon las 703 cuentas. El reporte agrupado cuadra al centavo
(Total activo 13.134.393,21 = Pasivo 2.101.554,04 + Resultado 11.032.839,17). Los grupos funcionan;
lo que falta son los datos que los llenen.
→ Grupos de cuentas
3. Compras reales sin cargar
Sección titulada «3. Compras reales sin cargar»Cero facturas de proveedor. Sin crédito fiscal, el Libro de Compras está vacío y el IVA a pagar sale sobrestimado: hoy se declara el 100% del débito fiscal sin descontar nada.
Es el hueco más caro de los diez, en plata contante. → Cargar una factura de compra
4. Los cobros no se registran
Sección titulada «4. Los cobros no se registran»La cuenta 1120189 OTRAS CUENTAS POR COBRAR tiene 235 movimientos al Debe y ninguno al Haber:
Bs 3.393.330,86 anotados como pendientes que en buena parte ya se cobraron. El balance muestra
plata que ya entró como si todavía se debiera.
Por auxiliar: AL001 2.469.331,57 · AL002 480.647,83 · AG005 422.845,71 · AG007 51.873,28 · AG011 59,00.
Y ojo: acá no se registra con «Ingresar pago», porque no hay facturas de cliente en Dolibarr. Se hace con un asiento, con la misma cuenta auxiliar. → Registrar un cobro
5. Notas de crédito y débito
Sección titulada «5. Notas de crédito y débito»Cero notas emitidas. Falta acordar el circuito. → Notas de crédito y débito
6. Activos fijos sin cargar, y sin modelos que permitan cargarlos
Sección titulada «6. Activos fijos sin cargar, y sin modelos que permitan cargarlos»El módulo está activado pero no hay ningún activo (llx_asset = 0). Sin depreciación, lo que
infla la utilidad y con ella el IUE.
Hay un bloqueo previo: tampoco hay modelos de activos (llx_asset_model = 0), y el formulario
de alta los exige — es ahí donde viven el método de depreciación y los años de vida útil. Antes de
cargar el primer activo hay que crear un modelo por tipo de bien.
→ Dar de alta un activo fijo · Depreciación
7. Bancos y caja: cero movimientos
Sección titulada «7. Bancos y caja: cero movimientos»La cuenta CJMIRAFLOR existe y llx_bank está en cero: nunca se registró un depósito, un
cheque ni una conciliación. Por eso la cuenta 1110106 CAJA M/NAL. solo sube — Bs 6.018.608,75
al Debe y casi nada al Haber. Mientras siga así el arqueo es imposible y el activo está inflado.
→ Bancos, depósitos y arqueo de caja
7b. La planilla no se contabiliza
Sección titulada «7b. La planilla no se contabiliza»El módulo de sueldos (SALARIES) no está instalado y hay un solo usuario. Las cuentas de
sueldos, aguinaldos e indemnizaciones del plan están todas en cero. Eso significa que el costo
laboral —que en una planta es de los más grandes— no está en los libros, y que la utilidad de
11 millones que muestra el sistema está inflada también por este lado.
Sin módulo, la planilla entra como asiento manual mensual. Falta además la provisión mensual de aguinaldo e indemnización. → Sueldos y planilla
7c. El Libro Diario no sale por donde debería
Sección titulada «7c. El Libro Diario no sale por donde debería»Las pantallas Contabilidad → Diarios no muestran nada, y la de Operaciones diversas
(variousjournal.php) falla con un error técnico. No es configuración: esas pantallas exportan
al libro los documentos de origen pendientes, y acá los asientos se escriben directo en el
libro, sin documento de origen.
El Libro Diario se saca del Libro Mayor ordenado por número de transacción, que sí tiene todo. Queda anotado porque quien busque el libro obligatorio por el menú no lo va a encontrar. → Los diarios y el Libro Diario
8. Pagos de impuestos sin registrar
Sección titulada «8. Pagos de impuestos sin registrar»llx_tva = 0 y llx_localtax = 0: las cuentas de impuestos por pagar solo suben y nunca bajan.
→ Libros y formularios
8b. Faltan tres de los cinco estados financieros
Sección titulada «8b. Faltan tres de los cinco estados financieros»Dolibarr saca el Balance General y el Estado de Resultados. No saca el Estado de Flujo de Efectivo, el de Evolución del Patrimonio ni las notas, y los tres se presentan al SIN junto con el IUE. Se arman en planilla — pero no se pueden armar hasta que exista el asiento de apertura, porque los dos estados miden movimiento entre dos fechas. → Los otros dos estados y las notas
8c. Nunca se hizo un inventario físico
Sección titulada «8c. Nunca se hizo un inventario físico»Hay 4 productos con stock y ningún inventario registrado. Al 31 de marzo es obligatorio: sin conteo, el valor de las existencias del Balance es el que dice el sistema, no el que hay. → Inventario físico
9. Una sola gestión
Sección titulada «9. Una sola gestión»Sin comparativo con el año anterior y sin haber recorrido nunca un cierre/apertura. → Cierre de resultados
10. Ajuste por inflación UFV — ✅ RESUELTO
Sección titulada «10. Ajuste por inflación UFV — ✅ RESUELTO»Dolibarr no lo trae y en Bolivia es obligatorio. Ahora hay herramienta + procedimiento manual: las cuentas ya existían en el plan, la herramienta calcula la planilla y registra el asiento, y el camino manual sigue documentado para las cuentas formadas en varias fechas. → AITB / UFV
Módulos que no se activaron
Sección titulada «Módulos que no se activaron»CASHDESK / TAKEPOS (punto de venta). No hace falta: la venta va por Breick.